EL CONTRABANDO DE DINERO O DE DOCUMENTOS COBRABLES, CONOCIDO LEGALMENTE COMO CONTRABANDO EQUIPARANDO, ES UN DELITO QUE ESTÁ RELACIONADO CON EL FLUJO FINANCIERO DEL TRÁFICO DE DROGAS, LA EVASIÓN DE IMPUESTOS Y OTRAS ACTIVIDADES ILÍCITAS. EL ANÁLISIS QUE PRESENTA EL AUTOR DE ESTE LIBRO PARTE DE UN ESTUDIO DE LA EVOLUCIÓN HISTÓRICA DEL CONTRABANDO EN MÉXICO, EN PARTICULAR DESDE EL SIGLO XIX. EL AUTOR SE PROPONE AQUÍ RESPONDER INTERROGANTES DIRIGIDAS A DELIMITAR EL OBJETO DE ESTUDIO, TALES COMO: ¿CUÁL ES LA NATURALEZA JURÍDICA DE ESTE DELITO?, ¿POR QUÉ SE DENOMINA CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO?, ¿CUÁL ES EL OBJETO MATERIAL?, ¿QUIÉN ES EL SUJETO ACTIVO?, ¿QUIÉN ES EL SUJETO PASIVO?, ¿CUÁL ES EL BIEN JURÍDICO TUTELADO?, ¿EL CONTRABANDO ES UN ILÍCITO PENAL O SÓLO ADMINISTRATIVO?, ¿HAY VIOLACIÓN DEL PRINCIPIO JURÍDICO DE NON BIS IN IDEM EN LAS REGULACIONES ADMINISTRATIVAS ADUANLES Y PENALES FISCALES EN LA MATERIA?, ¿CUÁLES SON LOS ELEMENTOS DE ESTE TIPO PENAL?, ¿POR QUÉ EL TIPO PENAL SE ENCUENTRA EN UNA NORMATIVIDAD ESPECIAL RELACIONADA CON LA FISCALIDAD?, ¿CÓMO SE PUEDE PREVENIR ESTE DELITO?.

ÍNDICE

INTRODUCCIÓN

I. MARCO SOCIAL Y NORMATIVO
INTRODUCCIÓN
ANTECEDENTES DEL CONTRABANDO EN MÉXICO
DERECHO FISCAL
DERECHO PENAL FISCAL, 17; DERECHO FISCAL PROCESAL PENAL, 23.

LEY ADUANERA
REGULACIONES ADMINISTRATIVAS, 28; DECLARACIÓN DE DINERO, 30.

CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN
CONTRABANDO
CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO, 32

MOVIMIENTO TRANSFRONTERIZO DE DINERO ILÍCITO
(MODUS OPERANDI)

II. ESTUDIO DOGMÁTICO DEL TIPO PENAL CONTENIDO EN EL ÚLTIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 105 DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN
INTRODUCCIÓN
CONDUCTA
TIPICIDAD
ELEMENTOS OBJETIVOS DEL TIPO PENAL, 45; ELEMENTOS SUBJETIVOS DEL TIPO PENAL, 45; ELEMENTOS NORMATIVOS DEL TIPO PENAL, 46.

ANTIJURICIDAD
CULPABILIDAD (ANÁLISIS DE LAS CAUSAS DE INCULPABILIDAD)
INIMPUTABILIDAD, 59; ERROR DE PROHIBICIÓN INVENCIBLE, 60.

FORMAS DE INTERVENCIÓN
GRADOS DE EJECUCIÓN, 68; ACTOS PREPARATORIOS PUNIBLES, 68; ACTOS PREPARATORIOS IMPUNES, 69; TENTATIVA, 69.

INDIVIDUALIZACIÓN JUDICIAL DE LA SANCIÓN PENAL

III.FENOMENOLOGÍA ACTUAL DEL CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO EN MÉXICO
INTRODUCCIÓN
CRITERIOS DE SELECCIÓN DE LOS CASOS DE LA MUESTRA
FUENTES DE INFORMACIÓN
PRESENTACIÓN DE CASOS
ESTUDIO DE LOS CASOS
INTEGRACIÓN DE TIPILOGÍAS DE CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO

IV. LA POLÍTICA CRIMINAL Y EL CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO
INTRODUCCIÓN
OBJETO DE LA POLÍTICA CRIMINAL EN MATERIA DE CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO
ELEMENTOS PARA UNA PROPUESTA LEGISLATIVA
PROPUESTA LEGISLATIVA
AMPLIACIÓN DEL NIVEL MÍNIMO PARA CONFIGURAR EL DELITO DE CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO
PREVENCIÓN DEL DELITO DE CONTRABANDO EQUIPARADO DE DINERO

CONCLUSIONES

ANEXO

BIBLIOGRAFÍA

LEYES, CÓDIGOS Y NORMATIVIDAD
PÁGINAS Y DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS

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